অবসর জীবনের অন্যতম আনন্দের মুহূর্ত হতে পারে পরিবারের বড় বাড়িটি বিক্রি করে ছোট জায়গায় চলে যাওয়া। তবে এই সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে একটি গোপন চিকিৎসা ব্যয়ের ফাঁদ সম্পর্কে সতর্ক থাকা জরুরি, যা মাসিক প্রিমিয়ামকে হঠাৎ করে বহুগুণ বাড়িয়ে দিতে পারে। এটি হলো মেডিকেয়ারের একটি বিশেষ সারচার্জ, যার নাম ইনকাম-রিলেটেড মান্থলি অ্যাডজাস্টমেন্ট অ্যামাউন্ট বা সংক্ষেপে আইআরএমএএ।
যুক্তরাষ্ট্রে ৬৫ বছর বয়সে পৌঁছালে বয়স্ক নাগরিকরা মেডিকেয়ারে অন্তর্ভুক্ত হন, যা নির্ধারিত মাসিক প্রিমিয়ামে স্বাস্থ্য বীমা দেয়। কিন্তু কোনো নির্দিষ্ট বছরে যদি করযোগ্য আয় অত্যধিক বেড়ে যায়—যেমন একটি বড় বাড়ি বিক্রির মাধ্যমে লাভ অর্জিত হয়—তবে সেই আয়ের কারণে আইআরএমএএ সারচার্জ কার্যকর হয় এবং প্রিমিয়াম আকাশচুম্বী হয়ে যায়।
ওয়েলথ গাইড ফাইন্যান্সিয়ালের সভাপতি ও প্রতিষ্ঠাতা মাইক ম্যাকক্র্যাকেনের মতে, তিনি যে 'সবচেয়ে বড় ভুল' দেখেন তা হলো বাড়ি বিক্রির আগে আর্থিক হিসাব না করে ৬৩ বছর বয়সের কাছাকাছি বা পরে সেটি বিক্রি করা। তিনি ফরচুনকে ব্যাখ্যা করেন, 'মেডিকেয়ার আইআরএমএএ গণনার জন্য দুই বছর পেছনের ট্যাক্স রিটার্ন দেখে। আপনি যদি ৬৪ বছর বয়সে ২০২৫ সালে বাড়ি বিক্রি করেন এবং সেই মূলধনী লাভ ২০২৫ সালের রিটার্নে দেখা যায়, তাহলে ২০২৭ সালে যখন আপনি মেডিকেয়ারে থাকবেন তখনই প্রিমিয়াম বেড়ে যাবে।'
ম্যাকক্র্যাকেন একটি দম্পতির উদাহরণ দেন যারা তাদের বাড়ি বিক্রি করে ৩০০ হাজার ডলারের করযোগ্য লাভ অর্জন করেছেন। এই পরিমাণ আয় তাদের আইআরএমএএ-র দ্বিতীয় বা তৃতীয় স্তরে ঠেলে দেবে, যার ফলে মাসিক প্রিমিয়াম প্রায় ৪০৬ ডলার থেকে বেড়ে ৮০০ ডলারের বেশি হয়ে যাবে। বছরে এই অতিরিক্ত ব্যয় দাঁড়ায় কয়েক হাজার ডলার।
অবসরপ্রাপ্তদের মধ্যে এই বিষয়টি খুব কম জানা। ম্যাকক্র্যাকেন বলেন, 'এই বিষয়টি প্রায়ই এমন সময়ে সামনে আসে যখন অবসরপ্রাপ্তরা মেডিকেয়ারের বিল পেয়ে হতবাক হয়ে যান।' ফাইন্যান্সিয়াল ও রিটায়ারমেন্ট প্ল্যানিং ফার্ম লুইন অ্যান্ড গ্যাভিনোর প্রধান এলিজাবেথ গ্যাভিনো ফরচুনকে জানান, 'ক্রেতারা বারবার এই ফাঁদে পড়ছেন এবং পরিস্থিতি আরও খারাপ হচ্ছে।'
গ্যাভিনো ব্যাখ্যা করেন, গত কয়েক দশকে বাড়ির দাম এতটাই বেড়েছে যে ৯০-এর দশকের শুরুর দিকে ক্যালিফোর্নিয়ার উপকূলীয় অঞ্চলে কেনা একটি বাড়ি এখন ৮ লাখ থেকে ১৫ লাখ ডলার পর্যন্ত মূলধনী লাভ দিতে পারে। সংশোধিত স্থূল আয়ের (এমএজিআই) মধ্যে ১০ লাখ ডলার পর্যন্ত করযোগ্য লাভ চলে আসতে পারে। তিনি বলেন, 'তাদের কোনো ধারণাই ছিল না যে এটি তাদের মেডিকেয়ার প্রিমিয়ামে প্রভাব ফেলবে। সবচেয়ে বেদনাদায়ক বিষয় হলো দুই বছরের পেছনে তাকানোর নিয়মটি। তারা বাড়ি বিক্রি করে এগিয়ে যান, তারপর দুই বছর পর মেডিকেয়ার অপ্রত্যাশিত বিল পাঠায়।'
সোথেবি'স ইন্টারন্যাশনাল রিয়েলটির বৈশ্বিক রিয়েল এস্টেট উপদেষ্টা ও ব্রোকার অ্যাসোসিয়েট জেনা স্টাউফার ফরচুনকে বলেন, ফ্লোরিডার মতো উত্তপ্ত বাজারে এই সমস্যা আরও প্রকট, যেখানে মহামারির সময় দাম ব্যাপক বেড়েছে। তাই আগে থেকে পরিকল্পনা করা আরও জরুরি হয়ে উঠছে।
এই ফাঁদ এড়াতে কয়েকটি উপায় রয়েছে। প্রথমত, সম্ভব হলে ৬৩ বছর বয়সের আগেই বাড়ি বিক্রি করে ফেলা যাতে এই নিয়মের আওতায়ই না পড়তে হয়। দ্বিতীয়ত, ইতিমধ্যে ৬৩ বছর বয়স পার হয়ে গেলে বাড়িতে বসেই বার্ধক্য কাটানোর কথা ভাবা যেতে পারে, কারণ বিক্রি বিপুল আর্থিক লাভ এনে মেডিকেয়ার প্রিমিয়াম আকাশচুম্বী করতে পারে। স্টাউফার বলেন, 'আর্থিক পরিকল্পনাকারীর সঙ্গে কথা বলার পর অনেক ক্রেতা বাড়ি বিক্রির সিদ্ধান্ত স্থগিত রাখেন। অবসরপ্রাপ্তদের জন্য বাড়ি তাদের সবচেয়ে বড় সম্পদ, তাই এর বিক্রি রিয়েল এস্টেট লেনদেনের বাইরেও বড় প্রভাব ফেলে।'
আরেকটি বিকল্প হলো মূলধনী লাভ বাদ দেওয়ার আইআরএস নিয়ম ব্যবহার করা। একক ব্যক্তি ২৫০ হাজার ডলার এবং বিবাহিত দম্পতি ৫০০ হাজার ডলার পর্যন্ত লাভ কর থেকে বাদ দিতে পারেন। তবে বাড়ির দাম ও মূল্যবৃদ্ধির পরিমাণ এত বেশি হতে পারে যে এই বাদ দেওয়ার পরও আইআরএমএএ ট্রিগার হতে পারে। গ্যাভিনো সতর্ক করে বলেন, '৫০০ হাজার ডলারের বাদ দেওয়ার সীমা ১৯৯৭ সালের পর আর বাড়েনি। অথচ প্রধান বাজারগুলোতে বাড়ির দাম তখন থেকে ৩০০ থেকে ৫০০ শতাংশ বেড়েছে। এই ফাঁদ আরও বেশি লোককে ধরবে।'
সবশেষ উপায় হলো একে সাময়িক ব্যয় হিসেবে মেনে নেওয়া। একবার উচ্চ-আয়ের বছরটি দুই বছরের লুকব্যাক উইন্ডো থেকে বাদ পড়ে গেলে প্রিমিয়াম স্বাভাবিক হয়ে যাবে, তবে এর জন্য সময় অপেক্ষা করতে হবে।
