যুক্তরাষ্ট্রের ফাইন্যান্সিয়াল ক্রাইমস এনফোর্সমেন্ট নেটওয়ার্ক (FinCEN) কর্পোরেট স্বচ্ছতা আইনের (CTA) আওতায় মার্কিন কোম্পানি ও মার্কিন ব্যক্তিদের জন্য বেনিফিশিয়াল ওনারশিপ তথ্য (BOI) জমা দেওয়ার বাধ্যবাধকতা প্রত্যাহার করে একটি চূড়ান্ত নিয়ম জারি করেছে। এর মধ্য দিয়ে দেশটির ব্যবসাপ্রতিষ্ঠানগুলোর জন্য বিতর্কিত এই আইনটি কার্যত স্থগিত হয়ে গেল, যদিও কংগ্রেস আইনটি বাতিল করেনি। কিছু ব্যবসায়িক ও বাণিজ্য সংস্থার আহ্বান সত্ত্বেও আইনটি বহাল রয়েছে।
মূলত শেল কোম্পানি ও অস্বচ্ছ কর্পোরেট কাঠামোর মাধ্যমে অপরাধীদের পরিচয় গোপন রাখার পথ বন্ধ করতেই CTA প্রণয়ন করা হয়েছিল। আইনটির প্রাথমিক বিধান অনুযায়ী, আওতাভুক্ত কোম্পানিগুলোকে তাদের মালিকদের নাম, জন্মতারিখ, ঠিকানা ও ড্রাইভিং লাইসেন্স বা পাসপোর্টের মতো পরিচয়পত্রের তথ্য জমা দিতে হতো। এছাড়া কিছু প্রতিষ্ঠানকে তাদের কোম্পানি নিবন্ধনের সাথে জড়িত ব্যক্তিদের (company applicants) তথ্যও দিতে হতো।
২০২১ সালের জানুয়ারিতে কংগ্রেস CTA পাস করে, যা সে বছরের জাতীয় প্রতিরক্ষা অনুমোদন আইনের (NDAA) অংশ ছিল। ট্রাম্প প্রথম মেয়াদে NDAA-তে ভেটো দিলেও কংগ্রেস তা অগ্রাহ্য করে। ২০২৪ সালের ১ জানুয়ারি থেকে ট্রেজারি BOI প্রতিবেদন গ্রহণ শুরু করে। মূল আইন অনুযায়ী, যুক্তরাষ্ট্রের রাজ্যগুলোতে নিবন্ধিত দেশীয় কোম্পানি ও বিদেশি কোম্পানিগুলোকে প্রতিবেদন জমা দিতে হতো। তবে ২৩ ধরনের প্রতিষ্ঠান — যেমন পাবলিকলি ট্রেডেড কোম্পানি, অলাভজনক সংস্থা ও বড় অপারেটিং কোম্পানি — এ আওতা থেকে অব্যাহতি পেয়েছিল।
আইন লঙ্ঘনের শাস্তি ছিল কঠোর — দৈনিক ৫০০ ডলার জরিমানা, সাথে ইচ্ছাকৃত লঙ্ঘনে সর্বোচ্চ দুই বছরের কারাদণ্ড ও ১০ হাজার ডলার পর্যন্ত অর্থদণ্ড। ২০২৪ সালে আনুমানিক ৩.২ কোটি কোম্পানি এই আইনের আওতায় ছিল।
আইন কার্যকরের কয়েক মাসের মধ্যেই জাতীয় ক্ষুদ্র ব্যবসা সংস্থা (NSBA) ও আলাবামার ব্যবসায়ী আইজ্যাক উইঙ্কলস ট্রেজারি সচিব জ্যানেট ইয়েলেন ও FinCEN-এর বিরুদ্ধে মামলা দায়ের করেন। তারা যুক্তি দেখান যে, কংগ্রেসের এভাবে কোম্পানি গঠন নিয়ন্ত্রণের সাংবিধানিক ক্ষমতা নেই। ২০২৪ সালের মার্চে আলাবামার জেলা আদালত CTA-কে অসাংবিধানিক ঘোষণা করে। দেশজুড়ে একাধিক মামলায় মিশ্র ফল আসে। চারটি সার্কিট কোর্টে আপিল ঝুলে থাকার পর ২০২৫ সালের ডিসেম্বরে ১১তম সার্কিট কোর্ট আইনটির সাংবিধানিকতা বহাল রাখে। তবে কংগ্রেস নীরব থাকায় ট্রেজারি প্রশাসনিক জটিলতা নিরসনে এগিয়ে আসে।
২০২৫ সালে ট্রেজারি ঘোষণা করে যে, মার্কিন ব্যবসাগুলোকে আর CTA-এর আওতায় BOI জমা দিতে হবে না, যা কার্যত আইনটির মূল উদ্দেশ্য ব্যর্থ করে দেয়। এই ঘোষণায় প্রায় ৯৯% ব্যবসা রেহাই পায়। চূড়ান্ত নিয়মটি ফেডারেল রেজিস্টারে প্রকাশের সাথে সাথে কার্যকর হবে এবং ২০২৫ সালের মার্চের অন্তর্বর্তী নিয়মের মতোই মার্কিন কোম্পানিগুলোর জন্য BOI প্রতিবেদন বাতিল করবে।
এছাড়া FinCEN মার্কিন ব্যক্তিদের তথ্য তাদের ডেটাবেস থেকে মুছে ফেলবে বলেও নিশ্চিত করেছে। তবে এই প্রক্রিয়ার বিস্তারিত প্রকাশ করা হয়নি। FinCEN জানিয়েছে, তারা ন্যাশনাল আর্কাইভস অ্যান্ড রেকর্ডস অ্যাডমিনিস্ট্রেশনের (NARA) সাথে কাজ করবে। মার্কিন কোম্পানি ও ব্যক্তিদের জন্য এখন আর কোনো পদক্ষেপ নেওয়ার প্রয়োজন নেই, এমনকি আগে FinCEN আইডি নেওয়া থাকলেও আপডেট দিতে হবে না। তবে বিদেশি কোম্পানি ও অনাবাসী ব্যক্তিদের জন্য আগের নিয়ম বহাল থাকবে — তাদের BOI জমা দিতে হবে এবং পরিবর্তনের ৩০ দিনের মধ্যে তথ্য হালনাগাদ করতে হবে।
